До какого числа платить налоги физ лицам за 2017

До какого числа нужно заплатить налоги в 2017 году физическому лицу

До какого числа платить налоги физ лицам за 2017

Оплату НДС по импорту осуществляют не позднее 20 числа следующего месяца после оплаты товара по договору или постановки импортных товаров на учет. В случае неуплаты НДС в требуемые сроки начисляется пени — до 01.10.

2017 из расчета 1/300 ставки рефинансирования, а далее — из расчета 1/150 этой ставки. Плюс к этому, помимо налога придется заплатить штраф, составляющий 20% от суммы налога. Оплата НДФЛ К одним из основных налогов организации относится НДФЛ.

В случае получения заработной платы или получения доходов в натуральном выражении налог оплачивается либо в день выдачи данных видов оплаты, либо на следующий день после их получения.

В случае оплаты больничных листов, отпусков и пособий оплата должна производиться не позднее последнего дня месяца, в течении которого данные выплаты были произведены.

Порядок и сроки уплаты налога на имущество физических лиц в 2017 году

Рассмотрим, до какого числа нужно заплатить транспортный налог в 2018 году.
Кратко о налоге Налог за использование своего транспортного средства в РФ составляет существенную часть государственного бюджета.

Превосходит по размеру имущественный и земельный. Это обязательная плата для всех автовладельцев.Налоговой инспекции предоставляются сведения о ТС, и инспекторы рассчитывают сумму налога для физических лиц самостоятельно.

До какой даты нужно оплатить транспортный налог? Виды налогов физических лиц — как и до какого числа можно оплатить? Виды физических лиц — как и до какого числа можно оплатить? физического лица в 2017: единый срок уплаты 1 декабря В этом году ФНС отчиталась, что рассылка налоговых уведомлений уже закончена и все получившие их россияне обязаны перечислить указанную в квитанции сумму до конца ноября.

До какого числа платить налоги? коды налогов и сроки оплаты

Внимание Подлежащие ежемесячной оплате налоги физического лица в 2017 году представлены в основном НДФЛ, расчёт и перечисление которого целиком возлагается на плечи работодателей. Но владельцы отдельных категорий ценного имущества обязаны ежегодно выплачивать дополнительные региональные налоги – земельный, транспортный и т.

п.

В отличие от НДФЛ (налога на доход физических лиц) они рассчитываются по более сложным формулам и имеют собственные нюансы.

Налоги физического лица в 2017 – оплатить в единый срок Какие налоги платит физическое лицо на региональном уровне, ФНС в основном определяет самостоятельно, основываясь на имеющихся у неё сведениях о собственниках разных категорий ценного имущества.

Сроки уплаты налогов физлицами в 2017 году — когда платить?

Важно Физическое лицо просто заполняет необходимые реквизиты в квитанции (на основании сведений, указанных в налоговом извещении) и вносит деньги.

  • Через платежный терминал.

В пункте «Меню» надо выбрать «Региональные платежи», далее – «Налоги».
Ввести номер счета. Деньги спишутся с банковской карты.

  • На официальном сайте ИФНС.
  • Изначально необходимо пройти регистрацию на нем. Это займет не более 2-3 минут, и в последующем позволит быстро оплачивать любого рода налоги.

    Сроки уплаты налогов физлицами Транспортный налог за прошлый год физические лица должны оплатить до 01.10 (при этом юридические — до 01.02 одновременно с подачей декларации). Помимо этого, данный вид налога регулируется местными органами власти, которые могут установить иные сроки его уплаты, а также подразделить его на авансовые платежи для юридических лиц.

    Если этот участок был реализован, а налоговые уведомления продолжают поступать, необходимо посетить ИФНС для постановки их в известность и проведения ими перерасчета.

    В заключение До какого числа платить налоги? Данный вопрос является нетривиальным, поскольку несвоевременная оплата приводит к штрафным санкциям, увеличивающим сумму, которую вы передадите государству в любом случае.

    Виды налогов физических лиц и порядок уплаты

    • ИП, работающие по УСН, осуществляют ежеквартальные платежи так же, как и организации, а за прошлый год налог платят до 1 мая (в случае применения ЕНВД оплата осуществляется до 25 числа месяца, идущего следом за оплачиваемым кварталом);
    • в случае оплаты единого сельхозналога, полная сумма выплачивается за два периода: первый раз — до 31 марта за предыдущий год, второй раз — до 25 июля — за I квартал текущего года;
    • налог на добычу полезных ископаемых оплачивается каждый месяц до 25 числа месяца, идущего следом за оплачиваемым;
    • водный налог оплачивается каждый квартал до 20 числа месяца, идущего следом за оплачиваемым кварталом.

    Особенности уплаты налогов физическими лицами В отличие от юридических лиц, которые должны при помощи соответствующих физических лиц сами рассчитывать сумму налогов, физические лица избавлены от такой работы.

    До какого числа нужно заплатить налоги физическим лицам в17г

    Доступна подобная услуга и владельцам личных кабинетов на Портале государственных услуг.

    Кроме того, уже более 5 лет ФНС предлагает населению возможность оплачивать транспортный, имущественный или земельный налог для физических лиц через свой официальный сайт.

    Что будет, если не платить задолженность по налогам Несвоевременная оплата налогов физических лиц в 2017 году чревата применением финансовых санкций со стороны фискальных органов.

    При задержке оплаты налогоплательщику начисляется единовременный штраф плюс пеня за каждый день просрочки.Спустя полгода после истечения срока уплаты задолженности, превышающей 3 тыс.

    руб., ФНС подаёт в суд и добивается взыскания налогов со счетов должника.

    Когда нужно платить транспортный налог

    Налоговое законодательство РФ предусматривает для всех граждан, которые на протяжении года получили какой-либо доход, часть от прибыли перечислять в фонд государства в виде налоговых отчислений.

    Порядок и сроки уплаты налогов устанавливаются на уровне федеральных и местных законов. То есть те сборы, которые направлены на пополнение регионального бюджета, должны перечисляться согласно решению местной власти.

    Налоговые уведомления Порядок и сроки уплаты налогов отличается в зависимости от того, какой статус имеет лицо.

    Юридические лица обязаны самостоятельно рассчитывать сумму отчислений, которая будет зависеть от системы налогообложения, выбранной при регистрации предприятия.

    Физические лица избавлены от этой обязанности, и все выплаты должны осуществлять на основании налоговых уведомлений, которые присылаются по почте.

    Что же касается того, до какого числа платят налоги физические лица, то деньги в бюджет следует вносить до 20-го числа месяца, следующего за отчётным периодом.Подакциз ИП оплачивают не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчётным, а сбор на охоту – при получении соответствующего разрешения.

    Оплата ежегодных региональных налогов физлиц до 1 числа Самый удобный способ осуществления любых платежей, в том числе, задолженности по налогам физических лиц – использование интернет-банкинга финучреждения, в котором у вас уже открыт счёт.

    СБ РФ даже предлагает возможность быстрого проведения операции в Сбербанк Онлайн с помощью сканирования штрих-кода на полученной от ФНС квитанции.Налог на имущество физических лиц, землю или автомобиль можно заплатить также в отделении любого банка либо с помощью платёжных терминалов.
    В них содержится информация о том, когда и как платить транспортный налог, в каком размере.

    В 2017 году налоговые извещения направляются в период с апреля по сентябрь.

    Если уведомление вами не получено, но вы знаете, что должны заплатить транспортный налог, лучше эту информацию не утаивать, а идти в ближайшее отделение налоговой службы.

    С 2015 года действует Закон, согласно которому граждане сами должны сообщать о наличии транспортных средств, являющихся объектом налогообложения. Если вы стали автовладельцем в 2016 году, а извещение на уплату в 2017 году так и не поступило, то обратиться в ИФНС необходимо до конца 2017 года.

    Способы уплаты Существуют различные способы перечисления сбора с автомобилей в бюджет. Наиболее распространены следующие:

    1. По старинке: в банке, кассе или на Почте России.

    До какого числа можно оплатить налог на имущество Налоговое законодательство РФ предусматривает для всех граждан, которые на протяжении года получили какой-либо доход, часть от прибыли перечислять в фонд государства в виде налоговых отчислений.

    Порядок и сроки уплаты налогов устанавливаются на уровне федеральных и местных законов. То есть те сборы, которые направлены на пополнение регионального бюджета, должны перечисляться согласно решению местной власти.

    Налоговые уведомления Порядок и сроки уплаты налогов отличается в зависимости от того, какой статус имеет лицо. Юридические лица обязаны самостоятельно рассчитывать сумму отчислений, которая будет зависеть от системы налогообложения, выбранной при регистрации предприятия.

    Физические лица избавлены от этой обязанности, и все выплаты должны осуществлять на основании налоговых уведомлений, которые присылаются по почте.

    Благодаря этому население заблаговременно получает уведомления о необходимости оплаты региональных сборов.Так, в этом году все были предупреждены, что 1 декабря – срок уплаты налогов на землю, имущество и транспорт.

    В квитанциях, разосланных налогоплательщикам, указана сумма сборов, которые последним необходимо оплатить за прошлый год.

    Если вы не получили уведомление о необходимости оплатить имущественный или транспортный налог физических лиц на почту, обязательно посетите свой кабинет на сайте ФНС (при наличии регистрации).

    Как рассчитывают и платят налоги до 1 декабря на имущество Какие налоги до 1 декабря 2017 закон бы не обязывал вас платить, расчёт их возлагается на фискальные органы. Для вычисления каждого из сборов существуют свои формулы и нюансы, которые зависят от региона регистрации собственности и налогоплательщика.

    А ещё у нас есть

    Источник: http://fundsnet.ru/do-kakogo-chisla-nuzhno-zaplatit-nalogi-v-2017-godu-fizicheskomu-litsu/

    Сроки уплаты налогов физических лиц в 2019 году (НДФЛ) – до какого числа

    До какого числа платить налоги физ лицам за 2017

    Уплата налогов – неотъемлемая часть экономической жизни граждан вне зависимости от их статуса. Неважно, является человек индивидуальным предпринимателем, учредителем ООО или просто физическим лицом.

    Несомненно, что величина налогов в различных статусах отличается друг от друга, но при этом обязанность уплачивать взносы имеется у всех.

    Для физических лиц это налог на имущество, недвижимость, транспортное средство и т.д.

    Если ИП и ООО оплачивают сборы со своей коммерческой деятельности, что выражается в различных величинах, выбранной тарифной ставки и других нюансов, то физическое лицо облагается налогами на личное имущество.

    Для оплаты предусматриваются специальные интервалы времени, которые следуют за истекшим периодом. К примеру, сроки уплаты налогов физических лиц в 2019 году за транспортное средство предусматривают период конца 2019 года. Платежка приходит в октябре, а оплатить нужно до 1 декабря.

    В зависимости от вида налога, сроки и способы погашения взносов могут иметь отличительный вид друг от друга. При уклонении от финансовых обязательств собственнику имущества или недвижимости грозит начисление штрафов и пеней на имеющуюся сумму, а в случае дальнейшего отказа от оплаты административное наказание в виде повторного штрафа.

    Конечной мерой воздействия на должника становится обращение организации к судебным приставам, после чего долг взыскивается в принудительном порядке.

    Статья 48 НК РФ. Взыскание налога, сбора, страховых взносов, пеней, штрафов за счет имущества налогоплательщика

    Чтобы разобраться в тонкостях налоговых сборах физических лиц, следует понимать разницу между взносами ИП, юрлиц и обычных граждан.

    Человек в каждом статусе облагается различными видами налогов:

    Сборы, направленные в федеральный бюджетНДС, НДФЛ, прибыль для юридических лиц, акцизы.
    Сборы для региональных бюджетовТранспортный налог для всех статусов, игорный бизнес, имущество, зарегистрированное на юридических лицах.
    В муниципальный бюджетТорговые сборы, земельные и другие налоги с физических лиц.

    Кроме этого, налоговый кодекс предусматривает специальные системы налогообложения для ИП и юрлиц:

    • ЕСХН;
    • УСН;
    • ЕНВД;
    • СРП;
    • ПСН.

    Для физических лиц тарифы определяются в зависимости объекта, за который оплачивается налог (площадь недвижимости, земельного участка, характеристики транспортного средства).

    Взносы

    Оплата взносов через ФНС осуществляется в следующие организации:

    ПФРСредства направляются на пенсионные накопления и взносы.
    ФСССредства, направленные в фонд социального страхования, идут на обеспечение временной нетрудоспособности граждан, декретного отпуска беременных и родивших женщин, а также на выплаты по травматизму.
    ФФОМСДеньги направляются на обеспечение взносов обязательного медицинского страхования.

    Для физических лиц оплата происходит напрямую через налоговую инспекцию, после чего средства распределяются в другие организации.

    Основной закон, регламентирующий оплату налогов для физических лиц, был принят еще в 1991 году. С тех пор он претерпел множество изменений.

    Сроки оплаты взносов определяются ст. 52 НК РФ. При этом налоговая служба считает, что гражданин автоматически уведомлен после отправки на его адрес соответствующего письма.

    Статья 52 НК РФ. Порядок исчисления налога, страховых взносов

    Факт получения корреспонденции роли не играет. Если гражданин не получил письма о налоге, нарушив тем самым сроки оплаты, следует обратиться в ФНС с соответствующим заявлением.

    Ст. 58 НК разъясняет дополнительные сроки для уплаты налога и действия гражданина, если произошла просрочка.

    Сроки уплаты 

    Период оплаты налоговых сборов зависит от назначения и разновидности платежа.

    Налог на прибыль, если предусматривается внесение платежей каждый квартал:

    За 2017 г.До 28 марта 2019 г.
    1 кварталДо 28 апреля 2019 г.
    ПолугодиеДо 30 июля 2019 г.
    За 9 месяцевДо 29 октября 2019 г.

    Подача декларации на прибыль:

    2017 гДо 28 марта 2019.
    ЯнварьДо 28 февраля 2019.
    Последующие месяцы28 число, следующее за отчетным периодом.

    УСН:

    За 2017 годДо 28 апреля 2019 г.
    Для ИП за отчетный периодДо 3 мая 2019 г.
    Первый квартал 2019 гДо 25 апреля текущего года.
    Полугодие 2019 гДо 25 июля текущего года.
    9 месяцев 2019 гДо 25 октября текущего года.

    На имущество

    К недвижимому имуществу физических лиц относится:

    • жилые дома;
    • дачи;
    • гаражные постройки;
    • парковочные места для автомобиля;
    • неоконченные строительные объекты;
    • комплексы недвижимости, предназначенные как для проживания, так и для ведения бизнеса.

    Срок уплаты налога на имущество для физических лиц предусматривает период, следующий за отчетным. В 2019 году граждане получат квитанцию на уплату налога за 2017 год.

    Размер сбора зависит от рыночной стоимости объекта налогообложения.

    Для жилых помещений:

    1% от суммыЕсли дом имеет цену не более 10 млн руб.
    5%20 млн.
    2%50 млн.
    3%300 млн.

    Другие виды недвижимости:

    1%На гаражи и любые другие строения, места для парковки.
    3%Для недостроенных домов.
    2%Для столовых.
    5%Для недвижимости иных категорий.

    Законодательством предусматривается категории граждан, которые имеют льготы на оплату имущественного налога:

    • пенсионеры, получающие любой вид пенсионных выплат;
    • герои России и Советского союза;
    • ветераны войн;
    • военные пенсионеры со стажем службы более 20 лет;
    • родственники погибших военных;
    • граждане, которые приобрели недвижимость с целью переоборудования под творческую деятельность (галерея, музей и т.д.);
    • граждане, обладающие недвижимостью площадью до 50 кв. м. на территории садоводческого или дачного участка.

    Льготы предоставляются на основе поданного заявления и прикрепленных документов. Рассмотрение занимает до 10 дней. В последующем начисление налога предусматривает соответствующую скидку, которая действует с момента вынесения положительного решения.

    НДФЛ

    Налог на доход физического лица, которое обязано самостоятельно оплачивать необходимые сборы. В этом случае подается декларация по форме 3-НДФЛ в местное отделение налоговой инспекции.

    Срок – 30 апреля после отчетного периода.

    К примеру, если физическое лицо планирует самостоятельно подавать отчетность о налогах на прибыль за 2019 год, то сделать это нужно не позднее указанной даты в 2019 году.

    Скачать бланк формы 3-НДФЛ

    В качестве подтверждающей документации используется справка 2-НДФЛ и другие бумаги, если предусматриваются иные виды доходов. Налоговая служба имеет право потребовать отчетность 2-НДФЛ от каждого работодателя за истекший период, если гражданин сменил несколько рабочих мест.

    Скачать бланк формы 2-НДФЛ

    Подача декларации осуществляется как на бумажном, так и на электронном носителе. Бланк можно взять лично в налоговой службе или распечатать с официально сайта.

    Способы подачи предусматривают как личное предоставление данных, так и почтовое отправление. В последнем случае делается опись документов, а сроком подачи будет считаться дата на штампе корреспонденции.

    Транспортный

    ТН (транспортный налог) предусматривается как для физических, так и для юридических лиц. И если в последнем случае в каждом регионе России имеются свои правила и сроки для оплаты налога, то для физических лиц предполагается стандартная дата – до 1 декабря, которое следует за отчетным периодом.

    Принцип оплаты транспортного налога:

    • гражданин получает заказное письмо от ФНС в период начала октября (к примеру, в 2019 году физлица получат налог на машины за 2017 год);
    • крайний срок оплаты – 30 ноября 2019 г;
    • гражданин обязан внести платеж до указанной даты любым удобным способом: через банк, платежные системы, интернет-банкинг, почту и т.д.

    Дата внесения средств и будет считаться датой оплаты транспортного налога.

    Страховые взносы

    Взносы по страховке переводятся через ФНС, кроме случаев травматизма (через ФСС). Сроки уплаты предусматривают 15-16 число, следующее за отчетным периодом. Оплату производит работодатель или ИП. Предприниматель также оплачивает все взносы за себя самостоятельно.

    Пени за нарушения

    За нарушение уплаты налогов предусматривается несколько видов ответственностей:

    • налоговая;
    • административная;
    • уголовная.

    Налоговая ответственность:

    Ведение предпринимательской деятельности без регистрации10% от неуказанного дохода, но не менее 40 000 рублей.
    Серьезные нарушения в плане подачи декларации о доходахШтраф до 30 000 рублей.
    Полная и частичная неуплата налогов20-40% от необходимой суммы налогообложения.
    Отказ в предоставлении необходимых документов в налоговую службуШтраф для ИП 10 000 рублей, а для физлиц – 1 000 рублей.

    Административная ответственность:

    Нарушение сроков постановки на налоговый учет до 3-х недельШтраф до 3 000 рублей или вынесение предупреждения с необходимостью последующей оплаты в установленный период.
    Нарушение сроков оплаты налогаШтраф до 500 рублей или предупреждение.
    Отказ в предоставлении документовШтраф до 1 000 рублей или предупреждение.
    Серьезные нарушения сроков или предоставления документовШтраф до 10 000 рублей.

    Уголовная ответственность:

    В каждом отдельном случае учитываются индивидуальные обстоятельства дела. Уголовная ответственность наступает в повторных случаях нарушений или при отсутствии оплаты штрафа.

    Внимание!

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Источник: https://jurjur24.ru/sroki-uplaty-nalogov-fizicheskih-lic-v-tekushhem-godu/

    Когда нужно платить налоги в 2019 году физическому лицу

    До какого числа платить налоги физ лицам за 2017

    ТранспортныйНалог на использование транспортных средств обязаны выплачивать физические и юридические лица. Для граждан предусматривается стандартная дата – до 1 декабря того года, который следует за отчетным периодом. Организациям нужно следовать индивидуальным правилам оплаты, которые устанавливаются в каждом регионе Российской Федерации.Главные особенности:
    • плательщик получает письмо от территориального подразделения ФНС в октябре или ноябре;
    • крайний срок уплаты – до 30 ноября;
    • допускается любой способ транзакции через финансовую организацию, популярные платежные системы, почту;
    • датой фактического погашения признается день перечисления средств.
    ИмущественныйЕжегодный налоговый сбор на недвижимость начисляется на каждый отдельный объект. За 30 дней до наступления срока платежа гражданину направляется уведомление. В большинстве случаев документ поступает в почтовый ящик до 1 ноября (плюс-минус 14 дней). Возможен возврат части налога в сроки, определенные региональными подразделениями ФНС.
    ЗемельныйПериод и порядок исчисления сбора по участкам земли оговаривается в главе №31 НК РФ. Для рядовых граждан временные рамки фиксируются в абзаце №3 пункта №1 статьи №397 НК РФ. Крайняя дата – не позднее 30 ноября.
    ПодоходныйДекларация подается в ФНС только, если у потенциального плательщика имеются прочие источники официальных доходов, помимо ежемесячной заработной платы:
    • средства, полученные за квартиру или транспортное средство, переданное другому лицу по арендному соглашению;
    • за продажу недвижимости;
    • за получение финансового вознаграждения по государственным лотереям.

    Стандартный срок подачи документации – 30 апреля следующего года. Непосредственная оплата НДФЛ должна проводиться до середины июля. Плательщиками могут использоваться специальные режимы.

    Налоги на имущество физических лиц

    Основные правила:

    КатегорияОблагаемые объектыНалоговая базаВозможные расчетные коэффициенты
    ТранспортныйВ список попадают любые ТС, включая мотоциклы, автобусы, самолеты и лодки. Исключением являются квадроциклы, которые подлежат регистрации в подразделениях государственного технического надзора.Мощность двигателя, исчисляемая в лошадиных силах. Актуально, если прочие параметры не устанавливаются статьей №359 НК РФ.Используются повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей. Допускается применение специального значения в целях регулирования суммы налога, если плательщик владел ТС в течение неполного года.
    На имуществоНезавершенные объекты, прочие здания, строения и сооруженияЗависит от кадастровой и инвентаризационной стоимости. В 2020 году каждый федеративный субъект перейдет на исчисление кадастровой стоимости.Возможно применение специального коэффициента, учитывающего срок владения имуществом в течение последних 12 месяцев.
    ЗемельныйТерриториальные владения. Не могут облагаться налогом те участки, которые расположены под многоквартирными зданиями.Кадастровая стоимость конкретного участка.Допускается использование повышающего параметра для земель, неиспользуемых по назначению. Специальный коэффициент включается в расчет при учете владения в течение года.
    НДФЛВ уведомление включаются имущественные налоги и удержанный НДФЛ. Соответствующий сбор может быть рассчитан после передачи юридическим лицом подарков в пользу гражданина в натуральном формате.

    Налоги можно оплачивать в операционной кассе любого банка на основании платежного поручения, прикладываемого к уведомлению от ФНС, или через единый портал государственных и муниципальных услуг.

    Законодательство разрешает физлицам совершение авансовых платежей без учета распределения сборов по конкретным категориям. Уполномоченные инспекторы самостоятельно занимаются учетом платежей. С 2019 года МФЦ подключается к системе оплаты налогов в Российской Федерации.

    Что влияет на размер налога на имущество физических лиц

    Налоговое уведомление

    ФНС РФ направляет извещение по имущественным сборам не позднее 1 месяца до наступления планируемого срока выплаты.

    Документы поступают:

    • по месту постоянного проживания;
    • по другому адресу, который был указан фактическим плательщиком в стандартном заявлении (форма утверждается на основании приказа ФНС РФ № ММВ-7-14/306 от 29 мая 2014 года).

    Если граждане имеют функционирующий личный кабинет налогоплательщика для физлиц на официальном ресурсе федеральной инспекции, то уведомление поступает только в электронном формате. Способ почтового отправления не используется.

    В ряде ситуаций документ не направляется вовсе, например, когда размер налогового сбора слишком мал: при наличии льгот в сумме рассчитанных сборов или общая сумма, подлежащая обязательной выплате со стороны физического лица, составляет менее 100 рублей.

    Что ждет должников

    Сроки уплаты налогов в 2019 году

    До какого числа платить налоги физ лицам за 2017

    Налоговая система России представлена множеством режимов, которые рассчитаны на компании с различными объемами выполняемых работ.

    Так для крупных предприятий подходит общий режим, так как позволяет контролировать их деятельность более тщательно.

    Компании малого бизнеса не нуждаются в столь пристальном контроле, и как налогоплательщики могут использовать специальные режимы с льготами и упрощенными системами расчета налога.

    Но вместе с тем это вызывает сложности при определении сроков сдачи деклараций и самое главное уплаты налога в бюджет. Каждый режим имеет собственные особенности отчетного периода, а так же может определяться на уровне региональных бюджетов.

    Порядок уплаты налогов организацией

    Российской законодательство не предусматривает универсального порядка и сроков сдачи для налоговых отчислений, как для физических лиц, так и юридических. Для каждого налога в Налоговом кодексе прописывается собственный порядок внесения налога.

    По некоторым видам налогом регионы самостоятельно принимают решение о ставках и сроках, основываясь на общих правилах и «коридорах» тарифных ставок.

    Скачать таблицу со сроками уплаты налогов.

    Расчетом налогов занимаются сами предприятия, в случае физических лиц этим занимаются налоговые агенты.

    Порядок сдачи отчетностей и сроки устанавливаются для каждого налога индивидуально.

    Если расчетом налога занимается непосредственно налоговый орган, то уплачивается данная сумма в течение одного месяца после получения уведомления.

    Предусматривается законом выплаты авансовых платежей. Они представляют собой предварительные платежи, уплата которых производиться постепенно, в течение налогового периода. Для них установлены сроки, но не соблюдение таких сроков грозит для налогоплательщика только начислением пени. Привлечь за не соблюдение законодательства за неуплату авансов нельзя.

    Оплачивать налоги можно в наличной, а также безналичной форме. Предприятия осуществляют оплату налогов через расчетный счет в банковской организации, физические лица имеют возможность платить через кассы администраций, а также почтовые отделения.

    Сроки для ИП на различных системах налогообложения

    ИП не относится к разряду юридических лиц, и по своим обязательствам в данном случае отвечает своим имуществом.

    Индивидуальные предприниматели могут применять все доступные виды налогообложения, и даже комбинировать их.

    Но для каждого вида налога предусмотрен собственный срок уплаты, а за не своевременную сдачу ИП облагается штрафом. Поэтому является важным знание о сроках уплаты по каждому виду налога.

    Частные предприниматели, которые применяют общий режим облагаются несколькими видами налогов, такие как:

    1. НДС, платиться по итогам квартала, в следующем месяце до 20 числа.
    2. Акциз (в случае необходимости), выплаты каждый месяц до 25 числа.

    Налогообложение ИП при упрощенной системе предполагает выплату только одного налога. В законе он так и обозначается как упрощенный налог, аванс по его уплате вносится ежеквартально до 25 числа следующего месяца за налоговым кварталом, итоговая сумма налога платиться предпринимателей до 30 апреля.

    Индивидуальный предприниматель может перейти на налоговый режим по вмененной системе. Данный налог ЕНВД  платиться каждый квартал до 25 числа месяца, который следует за отчетным периодом.
    Предприниматель не может перевести всю деятельность на вмененную систему налог исчисления, только часть.

    Следует отметить, что помимо уплаты налогов приписанный той или иной системе налогообложения, ИП выплачивают страховые взносы в негосударственные фонды в обязательном порядке.

    Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы:

    • для регистрации ИП
    • регистрации ООО

    Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн.

    • Ведение бухгалтерии для ИП
    • Ведение бухгалтерии для ООО

    Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН, ЕНВД, ПСН, ТС, ОСНО.
    Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь, как это стало просто!

    Для ООО на различных системах налогообложения

    Общество с ограниченной ответственностью это форма юридического лица, и по своим обязательствам отвечает только в размере уставного капитала. В составе учредителей могут быть как граждане, так и иные юридические лица.

    Применение ООО общего режима налогообложения обязывает компанию к уплате всех налогов предусмотренных законом и сдачи полного перечня отчетности. Использование данного вида налогообложения оправдано в случае построения бизнеса на импорте товаров, так как данный режим позволяет вернуть часть уплаченного НДС.

    Основным налогом на ОСНО является налог на прибыль организации, ставка на сегодняшний день по нему 20%. Оплата производится в срок до 28 числа после закрытия квартала, годовой компания должна заплатить до 28 марта. Декларация сдается раньше до 20 марта следующего года, за который сдаются данные.

    Предусмотрено уплата НДС, декларация и оплата осуществляется в одни и те же сроки, до 20 числа следующего месяца за отчетным.

    Выплачивается предприятие на ОСНО налог на имущество, оплата производится авансами каждый квартал, крайний срок оплаты годового итога 30 апреля.

    Выбирая для ООО вмененный режим, компания освобождается от уплаты налога на прибыль, на при этом платит НДС. Перейти на ЕНВД могут только организации, которые занимают определенными видами деятельности. К примеру, организации по наружной рекламе, розничной торговле могут использовать ЕНВД.

    Для перехода на ЕВНД необходимо, чтобы использование данной системы налогообложения было одобрено в данном регионе. Выплачивается ЕНВД по итогам каждого квартала, на оплату дается 25 дней с момента завершения отчетного периода.

    ООО освобождены от уплаты налога на прибыль в случае перехода на УСН, а также НДС. В практике данный вид налогообложения считается одним из наиболее выгодных для ООО, так как помимо того, что не выплачиваются основные виды налогов, не требуется сдача отчетности.

    Для перехода на УСН численность работников ООО не должна превышать 100 человек и доход не должен быть выше 45 млн. рублей за период 9 месяцев. Выплачивается налог по УСН ежеквартально до 25 числа следующего месяца за кварталом, по итогам года период больше – до 30 апреля.

    Для сельхозпроизводителей в налоговом кодексе предусмотрен специальный режим налогообложения – ЕСХН. Для перехода на него, по меньшей мере, 70% деятельности компании должно быть связано с сельской продукцией или рыболовством. Компания не может перейти на ЕСХН, если занимается производством подакцизных товаров.

    При ЕСХН организации освобождается от уплаты налога на прибыль и на имущество, а также НДС. Заметим, что ИП освобождаются от НДС и налога на имущества. Перечисляются денежные средства в бюджет дважды в год, за полугодие налог платиться до 25 июля, по итогам года до 31 марта следующего года.

    Налог на прибыль

    Налог на прибыль платиться предприятиями, которые находятся на общей системе налогообложения.

    Компания освобождается от уплаты налога на прибыль в случае перехода на специальные режимы (вмененный и упрощенный).

    Оплатить налог на прибыль по итогам года компания должна в срок до 28 марта года, который следует за отчетным периодом.  В течении налогового периода уплачиваются авансовые платежи, по ним срок назначается на следующий месяц после завершения квартала. Законом предполагается ежемесячный расчет по уплате данного налога, перечисляется сумма обязательства не позднее 28 числа.

    Налог на имущество

    Данный вид налога платиться частными лицами, предпринимателями и предприятиями. У каждого субъекта собственный порядок и сроки уплаты.

    В отношении предприятий данный налог оплачивается только при общем и вмененном режиме. Прочие системы налогообложения освобождены от данного вида налога.

    ИП не облагаются налогом на имущество.

    Данный вид обязательств перед бюджетом является региональным, из чего следует, что каждый регион устанавливает собственные сроки уплаты.

    Но большинство придерживаются системы авансовых платежей, которые платятся в течение месяца после завершения квартала и годовой.

    Для физических лиц период оплаты дается до 1 ноября следующего года.

    Земельный

    Земельный налог оплачивается физическими лицами и предприятиями, в собственности которых находится земельные участки. Следует отметить, что налоги не взимаются за арендованные участки.

    Сроки оплаты земельного налога устанавливаются на уровне муниципалитетов, и если не применены иные нормативные акты, то до 15 сентября отчетного года организация должна выплатить авансовый платеж. По итогам завершенного года до 1 февраля платиться остаток по обязательству перед бюджетом.

    Физические лица, а также ИП выплачивают земельный налог в период до 1 февраля года, который является следующим за отчетным.

    Водный

    Платиться водный налог в бюджет того района, в котором располагается водный ресурс.

    Налогоплательщиками по данному виду налога являются предприятия и физические лица. Применяется налог на воду только в четко установленных нормативными актами случаях, во всех остальных пользователи уплачивают определенный тариф на пользование водой.

    Льгот к данному виду налоговых отчислений не применяется, платиться он каждый месяц до 20 числа.

    Занимаясь собственным делом на предпринимателя, вне зависимости от формы его предприятия ложиться социальная ответственность перед государственными органами по уплате налогов бюджет, а также отчислению средств внебюджетные фонд. Данный процесс тщательно контролируется Налоговыми органами и при нарушении сроков уплаты к предприятиям применяются штрафы и пени, поэтому важно разбираться в сроках уплаты налогов.

    О сроках уплаты различных видов налогов рассказано в следующем видеосюжете:

    Источник: http://www.DelaSuper.ru/view_post.php?id=7427

    До какого числа нужно оплатить налоги

    До какого числа платить налоги физ лицам за 2017

    На территории России согласно нормам и постановлениям каждый гражданин страны обязан платить налоги, если он не относится к каким либо льготным категориям граждан. Как ни странно дети тоже являются налогоплательщиками, так как могут иметь в своем владении различные объекты недвижимости, просто налог за них оплачивает их опекун или родители.

    Порядок и сроки уплаты налогов прописывается в налоговом кодексе РФ, для удобства мы решили собрать всю информацию о налогах для физлиц и сроках их уплаты в этой статье.

    Итак какие же налоги есть для физических лиц:

    1. Подоходный (НДФЛ);
    2. Имущественный налог, он же налог на имущество;
    3. Транспортный налог;
    4. Земельный налог;
    5. Акцизный налог;
    6. Водный налог;
    7. Сборы за охоту и вылов рыбы;

    Разберемся подробней с каждым налогом.

    Подоходный налог и сроки его оплаты

    Подоходный налог это налог с личных доходов граждан, оплачивается в размере 13% с резидентов страны и 30% с не резидентов.

    Подоходный налог это налог который оплачивается с продажи движимого или недвижимого имущества, от прибыли полученой от ведения преподавательской деятельности, от гонораров, от какой нибудь услуги и т.д, в общем от любого источника доходов, в том числе и от зарплаты.

    Разберемся подробней и рассмотрим наиболее частые случаи:

    Подоходный налог с зарплаты взимает работодатель и самостоятельно оплачивает его за нас и наше участие в оплате здесь не нужно.

    Налог от прибыли от продажи ценных бумаг обычно взимает брокер, поэтому здесь мы тоже не участвуем.

    Рассмотрим основное что платят граждане самостоятельно, это налоги от продажи автомобиля и недвижимости, но тут есть много условий и зачастую налог платить не обязательно, разберемся подробней:

    Налог от продажи автомобиля

    Важно: если Вы находитесь в ситуации, что необходимо платить налог от продажи автомобиля, не забываем что можно получить налоговый вычет до 250 000 рублей. Подробней об этом читайте в статье: Нужно ли платить налог с продажи автомобиля

    Налог от продажи автомобиля необходимо платить в случае если Вы владели автомобилем меньше трех лет, либо сумма его продажи составила больше чем та за которую Вы его купили, то есть получили прибыль. В ином случае платить налог не надо, но декларацию о продаже автомобиля подать все равно необходимо.

    Срок оплаты подоходного налога от продажи автомобиля: налоговую декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего года с момента получения дохода от продажи, а налог оплатить до 15 июля соответственно,  то есть квартиру Вы продали в мае 2018 года, налог Вам нужно оплатить до 15 июля 2019 года.

    Налог от продажи квартиры

    С недавнего времени в кодексе произошли изменения и теперь налог в этой ситуации оплачивается следующим образом:

    Налог не платится в случае если Вы владели объектом недвижимости более пяти лет, либо если объект недвижимости вам достался в наследство, в дар, в порядке приватизации или по договору иждивения то через после трех лет владения этим объектом. В остальных ситуациях налог придется платить:

    Срок оплаты подоходного налога от продажи квартиры: налоговую декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего года с момента получения дохода от продажи, а налог оплатить до 15 июля соответственно.

    Налог с гонораров, авторских отчислений (по авторскому договору), халтуры и прочих доходов

    С авторскими отчислениями и гонорарами это отдельная статья, поэтому опустим, и лучше напишем отдельную статью, а в остальных случаях все аналогично, декларация подается до 30 апреля следующего года, налог платится до 15 июля следующего года.

    Транспортный налог

    Транспортный налог платит каждый владелец автомобиля, сумма налога зависит от мощности транспортного средства и составляет от 1 до 200 рублей за лошадиную силу, в каждом регионе России своя ставка.

    Срок оплаты аналогичен налогу на собственность и земельному налогу не позднее 1 декабря следующего за истекшим налоговым периодом.

    Имущественный налог, он же налог на имущество

    Налог на имущество платится ежегодно каждым гражданином у которого есть какая либо собственность.

    На данный налог ФНС обычно рассылает платежки самостоятельно, в котором насчитывает сумму налога и с этим проблем нет. Налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости объекта и составляет от 0.1 до 0.

    5% от кадастровой стоимости объекта. По налогу можно получить налоговые вычеты и различные льготы, и снизить стоимость налога.

    Срок уплаты налога не позднее 1 декабря следующего за истекшим налоговым периодом.

    Земельный налог

    Приходит обычно вместе с налогом на имущество, оценивается аналогично, ставка по налогу от 0.3 до 1.5% от кадастровой стоимости земельного участка, ставка зависит от назначения и статуса земли.

    Срок уплаты налога не позднее 1 декабря следующего за истекшим налоговым периодом.

    Акцизный налог

    Налог взимается на определенную группу товаров, при перевозке их через границу РФ, тут со сроками все не просто, они зависят от типа товаров, способа перевозка и прочее, поэтому рассматривать не будем, так как он мало кого касается из физ лиц, и предлагаем обратится самостоятельно к налоговому кодексу.

    Водный налог он же налог на скважину

    Если у Вас есть лицензированная скважина, то придется заплатить налог, ставка налога сильно различается по регионам, от вида водопользования и типа забора воды, поэтому приведем только сроки. Порядок расчета налога и более подробно читайте на сайте ФМС

    Водный налог оплачивается ежеквартально не позднее 20 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом.

    Сборы за охоту и вылов рыбы

    Тут все просто, как таковых сроков нет, кроме сроков охоты и рыболовства, сбор взимается при покупке разрешения на добычу объектов животного мира, физическим лицам отчитыываться перед налоговой службой не надо.

    Источник: https://gosmira.ru/do-kakogo-chisla-nuzhno-oplatit-nalogi/

    Помощь адвоката
    Добавить комментарий